9月3日,连云港港口控股集团召开2019年及2020年上半年审计工作会议。集团领导丁锐、朱向阳、陈光平、张永波、冯志、孙中华、张子扬、孙龙华出席会议,机关职能部门负责人、集团下属37家单位总经理、审计部全体人员参加会议。会议由集团常务副总裁李春宏主持。
会上,审计部汇报了2019年及2020年上半年集团审计工作情况及2020年下半年工作计划安排,新圩港、卫环站两家单位总经理做表态发言。在仔细听取汇报和发言后,丁锐董事长指出,集团审计工作近几年来在创新工作方式,拓展审计覆盖面,为集团改革管理、从严管企做出了贡献。特别是去年以来,结合审计政策要求和集团经营发展需求,不断加大审计力度,审计工作特点突出、可圈可点。
为了更好地推动集团内部审计工作,充分发挥审计监督、鉴证、评价、服务职能,丁锐董事长提出四点要求。
一是突出重点。在审计工作中,要紧紧盯住资金往来这本账,重点对人、财、物管理加强审计,重点对单位开展收支情况进行审计,要重点审计监督资产管理、招投标、合同管理等业务领域和环节,特别是对一些屡审屡犯、屡改不止的问题,加强专项审计和常态化审计。比如:针对“无预算、超预算支出”表象问题,对涉及的资金来源进行延伸审计。要重点关注经营管理效益性,特别是关注物资采购、工程建设、资金管理、外协外包等领域,要重点关注合资公司、合资方经营动向。要加大对决策程序、投资管理和投资效果的审计监督,全方位掌握经营管理情况。要对发现的问题有预警、有前瞻性。
二是强化整改。一要增强“审改一体化”意识。首先,要求责任一体化,审计项目负责人是第一责任人,对问题的检查、揭示和后续整改跟进负责到底。在整改环节中,明确条线部门、审计部门、各自承担的责任,协同有序推进。要形成被审计单位整改、条线部门验证、审计部门测试与验收的工作流程。各分管领导层面要召开专题会、推进整改管理、实行销号管理。二要明确整改督办责任清单。被审计单位要严格落实审计整改主体责任,按照“谁主管谁负责、谁的问题谁整改”原则,分解落实整改工作具体责任,要明确到人、具体期限。建立问题清单,实行销号管理,做到简单问题立审立改,复杂问题限期整改,长线问题挂牌督办,历史难题挂账销号,确保整改问题有实效、有回音。三要形成整改问责考核体系。对整改不力、落实不到位的单位要严肃追责,协同经营业绩考核部门,研究将审计结果和整改情况纳入单位负责业绩考核内容。建立健全审计成果整改披露机制。下一步对审计发现的问题加大公开整改力度。四是建立发现问题问责体系。对于已发现问题,对于产生问题的责任人、对整改不到位采取相应的问责措施,从问题源头控制,建立问责体系。扎牢不能违规、不敢违规的制度笼子。审计要从表面深入内里,研究存在问题的重大风险,避免老问题常范、避免经营活动中集团利益受损、避免不廉洁情况发生,通过问责形成制度安排。
三是协同联动。审计工作涉及到集团各板块、各业务领域,需要运用内控建设、法律监督、风险管理、业务协同、纪检监察、绩效考核等手段,需要建立综合的监督体系,加强审计、财务、法务联动。下一步对内控体系好的、制度建设好的、人财物管理好的单位进行经验交流。
四是抓好队伍。在审计方法、方式、手段等方面,除了提升人员素质,还需信息化手段介入。下一步集团将重点研究审计信息化工作,建立信息化平台,所有审计结果、整改情况录入平台,通过大数据分析,来研究和找出经营管理中存在的问题。审计具有“牵头抓肘”的作用,通过审计监督规范企业经营管理。